Информация о результатах контрольной и аналитической деятельности контрольно-ревизионного отдела Администрации г.Шахты за 2015 год

Главная / Администрация города / Контрольно-ревизионный отдел / Информация о результатах проверок
В течение 2015 года Контрольно-ревизионный отдел Администрации города Шахты осуществлял свою деятельность на основании утвержденного Мэром города Шахты Плана контрольной и аналитической деятельности на 2015 год.

    Контрольно-ревизионным  отделом Администрации города Шахты за 2015 год по различным вопросам проведено 102 контрольных и аналитических мероприятия, в том числе  документальных проверок.
    В соответствии с Планом контрольной и аналитической деятельности Контрольно-ревизионного  отдела Администрации г.Шахты контрольные и аналитические мероприятия проводились по следующим направлениям:
- проверка обеспечения правомерного, целевого и эффективного использования средств бюджета города Шахты главными распорядителями бюджетных средств, операций с бюджетными средствами главных распорядителей бюджетных средств - 2 контрольных мероприятия;
    - проверка целевого использования средств межбюджетных трансфертов на реализацию программ местного развития - 1 контрольное мероприятие;
- проверка целевого и эффективного использования бюджетных средств, направленных на реализацию приоритетных национальных проектов - 1 контрольное мероприятие;
- проверка исполнения подведомственными администраторами доходов местного бюджета и структурными подразделениями Администрации г.Шахты полномочий по осуществлению функций администрирования доходов местного бюджета - 2 контрольных мероприятия;
- проверка целевого, эффективного и рационального использования бюджетных средств, выделенных из резервного фонда Правительства Ростовской области, Администрации города Шахты – 18 документальных проверок;
- проверка соблюдения законодательства в сфере закупок товаров, работ, услуг для муниципальных нужд всего – 20 контрольных мероприятий, в том числе:
рассмотрение обращений о согласовании возможности заключения контракта с единственным поставщиком - 3 документальных проверки,
проверка планов-графиков размещения заказа на 2015 год - 14 документальных проверок,
контроль в сфере закупок в отношении заказчиков, контрактных служб, контрактных управляющих, комиссий по осуществлению закупок – 3 контрольных мероприятия;
- проверка финансово-хозяйственной деятельности учреждений и организаций любых организационно-правовых форм собственности, получающих средства из местного бюджета, на предмет законности расходования средств, достоверности бухгалтерского учета и финансовой отчетности  - 29 контрольных мероприятий;
- проверка целевого и эффективного использования бюджетных средств направленных на строительство, реконструкцию и капитальный ремонт объектов муниципальной собственности – 2 контрольных мероприятия;
- проверка хода выполнения поэтапных планов мероприятий по реализации Указов Президента РФ от 07.05.2012г. – 3 контрольных мероприятия;
- анализ осуществления главными распорядителями бюджетных средств внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита – 2 аналитических мероприятия;
- дополнительно по различным вопросам проведено 21 контрольное мероприятие.

За 2015 год проверены по различным направлениям  10 главных распорядителей бюджетных средств города, 24 бюджетных учреждения, 3 казенных учреждения, 1 автономное учреждение, 1 унитарное предприятие.
    По главному распорядителю бюджетных средств Департамент здравоохранения г.Шахты - 5 бюджетных учреждений.
По главному распорядителю бюджетных средств Администрация города Шахты - 3 казенных учреждения, 1 бюджетное учреждение.
По главному распорядителю бюджетных средств Департамент образования г. Шахты - 16 бюджетных учреждений.
По главному распорядителю бюджетных средств Департамент культуры – 1 автономное учреждение.
По главному распорядителю бюджетных средств Департамент труда и социального развития – 2 бюджетных учреждения.
    
    Результаты контрольной и аналитической работы доведены до сведения руководителей главных распорядителей бюджетных средств для принятия мер и усиления контроля.
    
По результатам контрольных мероприятий установлены нарушения, из них:
- отдельные нарушения законодательства о контрактной системе в сфере закупок;
- отражение в актах по форме №КС-2 как выполненных, фактически отсутствующих работ, связанное с фактическим отсутствием отдельных объемов и видов работ, отраженных в первичных учетных документах;
- подписание должностными лицами документов о приемке товара фактически не поставленного, либо несоответствующего условиям договора;
- отдельные нарушения в части формирования, утверждения документации  по осуществлению внутреннего финансового контроля и аудита (планов, порядков, регистров, реестров, отчетов) главными распорядителями бюджетных средств;
- отдельные нарушения по формированию документации при предоставлении социальной выплаты на приобретение (строительство) жилья;
- переплаты и неположенные выплаты заработной платы;
- неэффективное  и необоснованное использование бюджетных средств;
- нарушение порядка бухгалтерского учета материальных ценностей, необоснованное списание;
- выявлены излишки материальных ценностей;
- нарушения учета продуктов питания и исполнения договоров на поставку продуктов питания;
- нарушение подрядными организациями промежуточного графика производства работ;
- нарушения формирования Учетной политики учреждений;
- нарушения в части составления и формирования бюджетными учреждениями планов финансово-хозяйственной деятельности;
- нарушение порядка ведения кассовых операций при работе с наличными денежными средствами;
- неисполнение договоров аренды арендаторами;
- неведение претензионной работы в соответствии с условиями контрактов и договоров;
- отдельные нарушения исполнения полномочий по осуществлению функций администрирования доходов местного бюджета.

По результатам контрольных мероприятий, проведенных контрольно-ревизионным отделом, приняты меры:
- внесены изменения в оформление планов-графиков размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для нужд заказчиков;
- в сети Интернет на официальном сайте www.zakupki.gov.ru заказчиками размещена информация, подлежащая размещению в соответствии с положениями Федерального закона от 05.04.2013г. № 44-ФЗ;
- на контроле выполнение невыполненных объемов работ;
- погашение кредиторской задолженности произведено с учетом установленного завышения объемов работ;
- документация  по осуществлению внутреннего финансового контроля и аудита (планов, порядков, регистров, реестров, отчетов) главными распорядителями бюджетных средств приведена в соответствие с утвержденным Порядком осуществления внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита;
- из заработной платы удержаны суммы переплат и неположенных выплат;
- бухгалтерский учет материальных ценностей приведен в соответствие с действующим законодательством;
- приведены в соответствие с действующими нормативными актами Учетные политики учреждений;
- приведены в соответствие с действующими нормативными актами планы финансово-хозяйственной деятельности;
- обеспечено ведение претензионной работы в соответствии с условиями контрактов и договоров;
- на контроле приведение в соответствие документов.
    
По результатам контрольных мероприятий направлено 9 предписаний и 12 представлений.
За допущенные нарушения по результатам контрольных мероприятий, проведенных контрольно-ревизионным отделом, к дисциплинарной ответственности привлечено 26 должностных лиц.

В целях предупреждения нарушений и недостатков контрольно-ревизионный отдел информировал главных распорядителей бюджетных средств, руководителей структурных подразделений, муниципальных учреждений о результатах проведенных проверок - направлялись информационные письма.
    

Кроме того, контрольно-ревизионным отделом Администрации города Шахты в течение 2015 года осуществлялся анализ результатов проводимых контрольных мероприятий, контроль за своевременным предоставлением учреждениями отчетов о принятых мерах по устранению нарушений, исполнением представлений, предписаний.
    
Результаты проведенных проверок учтены при исполнении бюджета  за 2015 год.

Дата изменения: 02.02.2016 11:10