Отчет о результатах контрольной и аналитической деятельности контрольно-ревизионного отдела Администрации г.Шахты за 1 квартал 2017 года

Главная / Администрация города / Контрольно-ревизионный отдел / Информация о результатах проверок
В течение 1 квартала 2017 года Контрольно-ревизионный отдел Администрации города Шахты осуществлял свою деятельность на основании утвержденного главой Администрации города Шахты Плана контрольной и аналитической деятельности на 2017 год.

    Контрольно-ревизионным  отделом Администрации города Шахты за 1 квартал 2017 года по различным вопросам проведено  15 контрольных и аналитических мероприятий.
    В соответствии с Планом контрольной и аналитической деятельности Контрольно-ревизионного  отдела Администрации г.Шахты контрольные мероприятия проводились по следующим направлениям:
- по вопросам контроля в отношении закупок для обеспечения муниципальных нужд предусмотренного ч.3 ст.99 Федерального закона от 05.04.2013г. №44-ФЗ – 4 проверки;
-  по вопросам контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения и за полнотой и достоверностью отчетности об исполнении муниципальных заданий – 2 проверки;
- использование средств бюджета по отдельным вопросам реализации мероприятия "Мероприятия, направленные на обеспечение доступности объектов социальной инфраструктуры" подпрограммы "Адаптация приоритетных объектов социальной, транспортной и инженерной инфраструктуры для беспрепятственного доступа и получения услуг инвалидами и другими маломобильными группами населения" муниципальной программы города Шахты "Доступная среда" – 1 проверка;
- по вопросу целевого и эффективного использования средств субсидии, направленных на исполнение Программы поэтапного совершенствования системы оплаты труда в муниципальных учреждениях города Шахты на 2013-2018 годы в части выплат стимулирующего характера с учетом целевых показателей эффективности деятельности (Указ Президента от 07.05.2012г. № 597) – 1 проверка;
- по вопросу порядка учёта и использования средств, полученных бюджетными учреждениями от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности – 1 проверка;
- по вопросу целевого и эффективного использования бюджетных средств, направленных на приобретение товаров (работ, услуг), а также исполнения муниципальных контрактов, заключенных муниципальными учреждениями, - 1 проверка;
- по вопросу целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных из резервного фонда  Администрации города Шахты – 5 проверок.

За 1 квартал 2017 года проверены по различным направлениям  3 главных распорядителя бюджетных средств города, 8 бюджетных учреждений, 1 казенное учреждение:
- по главному распорядителю бюджетных средств Администрация города Шахты - 1 казенное учреждение;
- по главному распорядителю бюджетных средств Департамент образования г.Шахты – 4 бюджетных учреждения;
- по главному распорядителю бюджетных средств Департамент культуры г.Шахты – 1 бюджетное учреждение;
- по главному распорядителю бюджетных средств Департамент здравоохранения г.Шахты – 3 бюджетных учреждения.
        
По результатам контрольных мероприятий установлены нарушения, из них:
- отдельные нарушения законодательства о контрактной системе в сфере закупок;
- в нарушение локальных нормативных актов о порядке распределения стимулирующей части фонда надбавок и доплат за эффективность деятельности педагогических работников в отдельных случаях необоснованно начислены и выплачены стимулирующие выплаты;
- отдельные нарушения порядка оформления «эффективных контрактов»;
- излишне начислены доплаты за осуществление дополнительной работы;
- недопоступление родительской платы в результате необоснованного предоставления льгот;
- нарушения ведения бухгалтерского учета в части учета материальных ценностей (в том числе излишки);
- в нарушение нормативных актов не закрепление муниципального имущества на праве оперативного управления за муниципальными учреждениями, а также не закрепление движимого имущества как особо ценного;
- неэффективное использование бюджетных средств;
- нарушение ведения кассовых операций;
- нарушение порядка сдачи в аренду муниципального имущества;
- отдельные нарушения правил предоставления платных медицинских услуг, а также оформления трудовых отношений с работниками, оказывающими платные медицинские услуги;
- отражение в актах формы №КС-2 как выполненных фактически отсутствующих работ.

По результатам контрольных мероприятий направлены представления и предписания по устранению выявленных нарушений, в результате которых учреждениями приняты меры:
- внесены суммы недопоступившей родительской платы;
- восстановлены в бюджет необоснованно использованные бюджетные средства;
- устранены нарушения ведения бухгалтерского учета материальных ценностей (в том числе оприходованы излишки, восстановлена недостача);
- на контроле закрепление муниципального имущества на праве оперативного управления за муниципальными учреждениями;
- устранены отдельные нарушения законодательства о контрактной системе в сфере закупок.

Кроме того, по результатам 1 контрольного мероприятия составлено 2 протокола об административном правонарушении: в отношении юридического лица и должностного лица. По результатам рассмотрения материалов проверки мировым судьей вынесено постановление о привлечении к административной ответственности юридического и должностного лица. Административный штраф оплачен виновными лицами в полном объеме.

За допущенные нарушения по результатам контрольных мероприятий, проведенных контрольно-ревизионным отделом, к дисциплинарной ответственности привлечено 10 должностных лиц.

В целях предупреждения нарушений и недостатков контрольно-ревизионный отдел информировал главных распорядителей бюджетных средств, руководителей структурных подразделений, муниципальных учреждений о результатах проведенных проверок - направлялись информационные письма.
    
Главными распорядителями бюджетных средств осуществляется финансовый контроль в части обеспечения правомерного, целевого, эффективного использования бюджетных средств подведомственными учреждениями в части использования субсидий, субвенций в соответствии с условиями и целями, определенными при предоставлении указанных средств из бюджета.

В соответствии с представленным отчетом главным распорядителем бюджетных средств Департаментом образования г.Шахты за 1 квартал 2017 года проведено 6 контрольных мероприятий различной направленности в отношении подведомственных учреждений.
   
В соответствии с представленным отчетом главным распорядителем бюджетных средств Департамент здравоохранения г. Шахты за 1 квартал 2017 года проведено контрольное мероприятие в отношении 1 подведомственного учреждения здравоохранения.

В соответствии с представленным отчетом главным распорядителем бюджетных средств Департамент культуры г. Шахты за 1 квартал 2017 года проведены контрольные мероприятия в отношении 2-х подведомственных учреждений культуры.

Кроме того, контрольно-ревизионным отделом Администрации города Шахты в течение 1 квартала 2017 года осуществлялся анализ результатов проводимых контрольных мероприятий, контроль за своевременным предоставлением учреждениями отчетов о принятых мерах по устранению нарушений, исполнением представлений, предписаний.
    

Начальник контрольно-ревизионного
отдела Администрации г. Шахты                                                              О.В. Ушакова