Отчет о результатах контрольной и аналитической деятельности контрольно-ревизионного отдела Администрации г.Шахты за 1 квартал 2019 года

Главная / Администрация города / Контрольно-ревизионный отдел / Информация о результатах проверок
В 2019 году контрольно-ревизионный отдел Администрации города Шахты осуществляет свою деятельность на основании утвержденного главой Администрации города Шахты Плана контрольной и аналитической деятельности на 2019 год.

Контрольно-ревизионным  отделом Администрации города Шахты за 1 квартал 2019 года по различным вопросам проведено  18 контрольных мероприятий.

В соответствии с Планом контрольной и аналитической деятельности Контрольно-ревизионного  отдела Администрации г.Шахты контрольные мероприятия проводились по следующим направлениям:
- по вопросу целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных из резервного фонда Правительства Ростовской области – 1 проверка;
- по вопросам соблюдения законодательства о контрактной системе в сфере закупок - 4 проверки;
- по вопросу организации оказания услуг (в части организации питания) – 1 проверка;
- по вопросу реализации мероприятий по благоустройству дворовых территорий многоквартирных домов в рамках основного мероприятия «Благоустройство дворовых территорий многоквартирных домов » подпрограммы «Благоустройство дворовых территорий многоквартирных домов города Шахты» муниципальной программы города Шахты «Формирование современной городской среды на территории города Шахты» - 1 проверка;
- по вопросу эффективности использования бюджетных средств и средств, полученных от приносящей доход деятельности, направленных на организацию питания в муниципальных бюджетных образовательных учреждениях – 4 проверки;
- по вопросу целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных из резервного фонда  Администрации города Шахты – 4 проверки;
- проверка отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий и автономного учреждения – 3 проверки.

За 1 квартал 2019 года проверены по различным направлениям  4 главных распорядителя бюджетных средств города, 8 бюджетных учреждений, 2 казенных учреждения и 1 муниципальное унитарное предприятие, в том числе:
- по главному распорядителю бюджетных средств Администрация города Шахты – 2 казенных и 1 муниципальное унитарное предприятие;
- по главному распорядителю бюджетных средств Департамент образования г.Шахты – 7 бюджетных учреждений;
- по главному распорядителю бюджетных средств Департамент здравоохранения г.Шахты – 1 бюджетное учреждение.
        
По результатам контрольных мероприятий установлены нарушения, из них:
- отдельные нарушения законодательства о контрактной системе в сфере закупок;
- невыполнение Муниципального задания на 2017 год в части достижения показателя качества предоставления муниципальной услуги;
- нарушение нормативных актов по закреплению муниципального имущества на праве оперативного управления за муниципальными учреждениями, а также не закрепление движимого имущества как особо ценного;
- нарушения ведения бухгалтерского учета в части учета материальных ценностей (в том числе излишки и недостача);
- искажение отчетных данных;
- нецелевое использование средств субсидии;
- отдельные нарушения в части организации питания в дошкольных и общеобразовательных учреждениях;
- недостаточный контроль за соблюдением условий договоров на поставку продуктов питания и оказание услуг по организации питания;
- необоснованное предоставление льготы по родительской плате;
-  не поступление доходов от собственности и от оказания услуг;
- недостаточная претензионная  работа в отношении подрядчиков в связи с нарушением сроков выполнения работ на объектах;
- завышение стоимости выполненных работ в актах о приемке выполненных работ формы № КС-2.

По результатам контрольных мероприятий направлены представления о недопущении в дальнейшем выявленных нарушений и предписания по устранению выявленных нарушений, в результате которых учреждениями приняты меры, из них:
- устранены нарушения ведения бухгалтерского учета материальных ценностей (в том числе оприходованы излишки, восстановлена недостача);
- устранены отдельные нарушения законодательства о контрактной системе в сфере закупок;
- усилен контроль за соблюдением условий договоров на поставку продуктов питания и оказание услуг по организации питания.

По результатам 2-х контрольных мероприятий составлено 3 протокола об административном правонарушении: в отношении должностных лиц и юридического лица. По результатам рассмотрения материалов проверки мировыми судьями вынесено постановление о привлечении одного должностного лица к административному наказанию в виде штрафа. Кроме того, составлен 1 протокол в отношении должностного лица за неисполнение предписания контрольно-ревизионного отдела, выданного по результатам проверки, проведенной в 2018 году.

За допущенные нарушения по результатам контрольных мероприятий, проведенных контрольно-ревизионным отделом, к дисциплинарной ответственности привлечено 15 должностных лиц.

Главными распорядителями бюджетных средств осуществляется ведомственный финансовый контроль по различным вопросам.

Согласно представленному отчету главным распорядителем бюджетных средств Департамент образования г.Шахты за 1 квартал 2019 года проведены контрольные мероприятия различной направленности в отношении всех подведомственных учреждений.
 
Согласно представленному отчету главным распорядителем бюджетных средств Департамент труда и социального развития г.Шахты за 2018 год проведено  контрольное мероприятие в отношении 2-х подведомственных учреждений.

Согласно представленному отчету главным распорядителем бюджетных средств Департамент физического развития и спорта г.Шахты за 2018 год проведено 1 контрольное мероприятие в отношении 2-х подведомственных учреждений.

Кроме того, контрольно-ревизионным отделом Администрации города Шахты в течение 1 квартала 2019 года осуществлялся анализ результатов проводимых контрольных мероприятий, контроль за своевременным предоставлением учреждениями отчетов о принятых мерах по устранению нарушений, исполнением представлений, предписаний.