Отчет о результатах контрольной и аналитической деятельности контрольно-ревизионного отдела Администрации г.Шахты за 9 месяцев 2021 года

Главная / Администрация города / Контрольно-ревизионный отдел / Информация о результатах проверок
За 9 месяцев 2021 года контрольно-ревизионный отдел Администрации города  Шахты осуществлял свою деятельность на основании утвержденных главой Администрации города Шахты Плана контрольных мероприятий контрольно-ревизионного отдела на 2021 год и Плана проверок по осуществлению контроля в сфере закупок.

    Контрольно-ревизионным  отделом Администрации города Шахты за 9 месяцев 2021 года по различным вопросам проведено 58 контрольных мероприятий.
    В соответствии с указанными Планами контрольные мероприятия проводились по следующим направлениям:
- по вопросу целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных из резервного фонда Администрации г.Шахты – 21 проверка;
- по вопросам соблюдения законодательства о контрактной системе в сфере закупок – 4 проверки;
- по вопросу использования бюджетных средств, выделенных на проведение текущего и капитального ремонта – 2 проверки;
- по вопросу целевого и эффективного использования средств, направленных на осуществление расходов на реализацию мероприятия «Проведению текущих ремонтов и благоустройство автомобильных дорог» - 1 проверка;
- по вопросу реализации мероприятий по благоустройству общественных территорий в рамках программы «Формирование современной городской среды на территории города Шахты» - 2 проверки;
    - по вопросу осуществления расходов на реализацию мероприятия «Содержание светофорных объектов» муниципальной программы г.Шахты «Развитие транспортной системы – 1 проверка;
- по вопросу использования субсидии, выделенной на организацию питания  в общеобразовательных и дошкольных учреждениях– 7 проверок;
- по вопросу реализации мероприятия «Организация отдыха детей в каникулярное время» муниципальной программы г.Шахты «Развитие муниципальной системы образования» - 3 проверки;
- проверка финансово-хозяйственной деятельности учреждения – 2 проверки;
- в части осуществления расходов на реализацию мероприятия «Приобретение литературы для формирования книжных фондов» - 1 проверка;
- по вопросу использования муниципального имущества, приобретенного в рамках реализации мероприятий по созданию универсальной безбарьерной среды – 1 проверка;
- по вопросу исполнения бюджетных полномочий по администрированию доходов местного бюджета в части поступления доходов от сдачи в аренду муниципального имущества – 1 проверка;
- по вопросу осуществления расходов на обеспечение функций муниципального органа – 1 проверка;
- аудит достоверности бюджетной отчетности – 1 проверка;
- проверка достоверности отчета об исполнении муниципального задания – 1 проверка;
- внеплановые проверки  – 8 проверок и 1 обследование.

За 9 месяцев 2021 года проверены по различным направлениям 6 главных распорядителя  бюджетных средств города, 22 бюджетных учреждений, 3 казенных учреждения, 2 муниципальных унитарных предприятия.
По результатам контрольных мероприятий установлены нарушения, из них:
- отдельные нарушения законодательства о контрактной системе в сфере закупок;
- нарушения ведения бухгалтерского учета в части учета материальных ценностей;
- выявлены излишки и недостача материальных ценностей в ходе инвентаризации;
- нарушения в части составления бюджетной отчетности;
- невыполнение отдельных показателей муниципального задания;
- отдельные нарушения в части организации питания в дошкольных и общеобразовательных учреждениях;
-  отдельные нарушения порядка заключения и исполнения договоров;
- недостаточная претензионная  работа в отношении исполнителей услуг по организации питания;
- отдельные нарушения в части организации отдыха детей в каникулярное время в пришкольных летних лагерях дневного пребывания;
- неэффективное использование бюджетных средств;
- необоснованное расходование бюджетных средств;
- недостаточный контроль за поступлением доходов учреждений;
- необоснованное предоставление льгот по родительской плате;
- отсутствие нормативных правовых актов, регулирующих установление цен на услуги;
- необоснованное и неэффективное расходование средств муниципального предприятия;
- не поступление доходов в местный бюджет в результате неисполнение в должной мере администратором доходов своих полномочий;
- неэффективное использование муниципального имущества;
- нарушения порядка предоставления муниципального имущества в аренду;
- упущенные доходы бюджетных учреждений;
- необоснованная выплата заработной платы и стимулирующих выплат;
- необоснованное списание ГСМ;
- неосуществление функций заказчика в части контроля за исполнением гарантийных обязательств, истребования необходимой документации в целях осуществления контроля за ходом производства работ в рамках заключенного муниципального контракта, предъявления претензий и выставления штрафов подрядчику за ненадлежащее исполнение им условий контракта, порядка приемки выполненных работ, а также своевременной оплаты принятых работ;
- оплата фактически невыполненных работ;
- нарушения формирования начальной максимальной цены контракта.

По результатам контрольных мероприятий направлены представления о недопущении в дальнейшем выявленных нарушений и предписания по устранению выявленных нарушений, в результате которых учреждениями приняты меры, из них:
- устранены нарушения ведения бухгалтерского учета материальных ценностей;
- устранены отдельные нарушения законодательства о контрактной системе в сфере закупок;
- восстановлены суммы необоснованно списанных ГСМ;
- усилен контроль за соблюдением условий договоров и контрактов;
- усилен контроль за поступлением доходов;
- разработаны нормативные  правовые акты, регулирующие установление цен на оказываемые услуги;
- обеспечено ведение претензионной работы.

По результатам 4-х контрольных мероприятий составлено 4 протокола об административном правонарушении в отношении должностных лиц.
За допущенные нарушения по результатам контрольных мероприятий, проведенных контрольно-ревизионным отделом, к дисциплинарной ответственности привлечено 27 должностных лиц.

Главными распорядителями бюджетных средств осуществляется ведомственный финансовый контроль по различным вопросам.
Согласно представленному отчету главным распорядителем бюджетных средств Департамент образования г.Шахты за 9 месяцев 2021 года проведены контрольные мероприятия различной направленности в отношении всех подведомственных учреждений.
 Согласно представленному отчету главным распорядителем бюджетных средств Департамент труда и социального развития Администрации г.Шахты за 9 месяцев 2021 года проведено 3 контрольных мероприятия в отношении 1 подведомственного учреждения.
Согласно представленному отчету главным распорядителем бюджетных средств Департамент культуры г.Шахты за 9 месяцев 2021 года проведено 1 контрольное мероприятие в отношении всех подведомственных учреждений.
Согласно представленному отчету главным распорядителем бюджетных средств Департамент по физическому развитию и спорту г.Шахты за 9 месяцев 2021 года проведена 1 проверка в отношении 1 подведомственного учреждения.

Кроме того, контрольно-ревизионным отделом Администрации города Шахты в течение 9 месяцев 2021 года осуществлялся анализ результатов проводимых контрольных мероприятий, контроль за своевременным предоставлением учреждениями отчетов о принятых мерах по устранению нарушений, исполнением представлений, предписаний.