Отчет о результатах контрольной и аналитической деятельности контрольно-ревизионного отдела Администрации г.Шахты за 2021 год

Главная / Администрация города / Контрольно-ревизионный отдел / Информация о результатах проверок
За 2021 год контрольно-ревизионный отдел Администрации города  Шахты осуществлял свою деятельность на основании утвержденных главой Администрации города Шахты Плана контрольных мероприятий контрольно-ревизионного отдела на 2021 год и Плана проверок по осуществлению контроля в сфере закупок.

    Контрольно-ревизионным  отделом Администрации города Шахты за 2021 год по различным вопросам проведено 74 контрольных мероприятий.
    В соответствии с указанными Планами контрольные мероприятия проводились по следующим направлениям:
- по вопросу целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных из резервного фонда Администрации г.Шахты – 27 проверок;
- по вопросам соблюдения законодательства о контрактной системе в сфере закупок – 6 проверок;
- по вопросу использования бюджетных средств, выделенных на проведение текущего и капитального ремонта – 2 проверки;
- по вопросу целевого и эффективного использования средств, направленных на осуществление расходов на реализацию мероприятия «Проведению текущих ремонтов и благоустройство автомобильных дорог» - 1 проверка;
- по вопросу реализации мероприятий по благоустройству общественных территорий в рамках программы «Формирование современной городской среды на территории города Шахты» - 2 проверки;
    - по вопросу осуществления расходов на реализацию мероприятия «Содержание светофорных объектов» муниципальной программы г.Шахты «Развитие транспортной системы – 1 проверка;
- по вопросу использования субсидии, выделенной на организацию питания  в общеобразовательных и дошкольных учреждениях– 7 проверок;
- по вопросу реализации мероприятия «Организация отдыха детей в каникулярное время» муниципальной программы г.Шахты «Развитие муниципальной системы образования» - 3 проверки;
- проверка финансово-хозяйственной деятельности учреждения – 2 проверки;
- в части осуществления расходов на реализацию мероприятия «Приобретение литературы для формирования книжных фондов» - 1 проверка;
- по вопросу использования муниципального имущества, приобретенного в рамках реализации мероприятий по созданию универсальной безбарьерной среды – 1 проверка;
- по вопросу исполнения бюджетных полномочий по администрированию доходов местного бюджета в части поступления доходов от сдачи в аренду муниципального имущества – 1 проверка;
- по вопросу осуществления расходов на обеспечение функций муниципального органа – 1 проверка;
- аудит достоверности бюджетной отчетности – 2 проверки;
- по вопросу достоверности отчета об исполнении муниципального задания – 1 проверка;
- в части осуществления расходов на реализацию мероприятия «Предоставление мер социальной поддержки ветеранов труда Ростовской области и граждан, приравненных к ним, в том числе по организации приема и оформления документов, необходимых для присвоения звания «Ветеран труда», за исключением проезда на железнодорожном и водном транспорте пригородного сообщения и на автомобильном транспорте пригородного межмуниципального и междугородного внутриобластного сообщений»  муниципальной программы города Шахты «Социальная поддержка и социальное обслуживание населения» - 1 проверка;
- по вопросу осуществления расходов на реализацию мероприятия «Единовременная выплата подъемных врачам, прибывшим на территорию города, оплата обучения по программе ординатуры»  муниципальной программы города Шахты «Развитие здравоохранения» - 5 проверок;
- по вопросу использования субсидий,  предоставленных   на осуществление государственных полномочий в сфере социального обслуживания, предусмотренных пунктами 2,3,4 и 5 части 1 и частью 1.1 статьи 6 Областного закона №222-ЗС в рамках реализации национального проекта «Демография» - 1 проверка;
- внеплановые проверки  – 8 проверок и 1 обследование.
Кроме того, в 2021 году проведено 1 аналитическое мероприятие - мониторинг исполнения решений, принятых по результатам проведения аудиторского мероприятия.

За  2021 год проверены по различным направлениям 7 главных распорядителя  бюджетных средств города, 27 бюджетных учреждений, 3 казенных учреждения, 2 муниципальных унитарных предприятия.
По результатам контрольных мероприятий установлены нарушения, из них:
- отдельные нарушения законодательства о контрактной системе в сфере закупок;
- нарушения формирования начальной максимальной цены контракта;
- нарушения ведения бухгалтерского учета в части учета материальных ценностей;
- выявлены излишки и недостача материальных ценностей в ходе инвентаризации;
- нарушения в части составления бюджетной отчетности;
- невыполнение отдельных показателей муниципального задания;
- предоставление отчетности, содержащей недостоверные сведения;
- отдельные нарушения в части организации питания в дошкольных и общеобразовательных учреждениях;
-  отдельные нарушения порядка заключения и исполнения договоров;
- недостаточная претензионная  работа в отношении исполнителей услуг по организации питания;
- отдельные нарушения в части организации отдыха детей в каникулярное время в пришкольных летних лагерях дневного пребывания;
- неэффективное использование бюджетных средств;
- необоснованное расходование бюджетных средств;
- недостаточный контроль за поступлением доходов учреждений;
- необоснованное предоставление льгот по родительской плате;
- отсутствие нормативных правовых актов, регулирующих установление цен на услуги;
- необоснованное и неэффективное расходование средств муниципального предприятия;
- не поступление доходов в местный бюджет в результате неисполнение в должной мере администратором доходов своих полномочий;
- неэффективное использование муниципального имущества;
- нарушения порядка предоставления муниципального имущества в аренду;
- упущенные доходы бюджетных учреждений;
- необоснованная выплата заработной платы и стимулирующих выплат;
- необоснованные единовременные выплаты подъемных молодым специалистам;
- необоснованное возмещение расходов на предоставление бесплатного проезда;
- необоснованное списание ГСМ;
- неосуществление функций заказчика в части приемки товаров (работ, услуг), контроля за исполнением гарантийных обязательств, истребования необходимой документации в целях осуществления контроля за ходом производства работ в рамках заключенного муниципального контракта, предъявления претензий и выставления штрафов подрядчику за ненадлежащее исполнение им условий контракта, порядка приемки выполненных работ, а также своевременной оплаты принятых работ;
- оплата фактически невыполненных работ.

По результатам контрольных мероприятий направлены представления о недопущении в дальнейшем выявленных нарушений и предписания по устранению выявленных нарушений, в результате которых учреждениями приняты меры, из них:
- устранены нарушения ведения бухгалтерского учета материальных ценностей;
- устранены отдельные нарушения законодательства о контрактной системе в сфере закупок;
- восстановлены суммы необоснованно списанных ГСМ;
- усилен контроль за соблюдением условий договоров и контрактов;
- усилен контроль за поступлением доходов;
- разработаны нормативные  правовые акты, регулирующие установление цен на оказываемые услуги;
- обеспечено ведение претензионной работы.

По результатам 4-х контрольных мероприятий составлено 4 протокола об административном правонарушении в отношении должностных лиц, которые в соответствии с решениями мировых судей привлечены к административной ответственности.
За допущенные нарушения по результатам контрольных мероприятий, проведенных контрольно-ревизионным отделом, к дисциплинарной ответственности привлечено 46 должностных лиц.

Главными распорядителями бюджетных средств осуществляется ведомственный финансовый контроль по различным вопросам.
Согласно представленному отчету главным распорядителем бюджетных средств Департамент образования г.Шахты за 2021 год проведены контрольные мероприятия различной направленности в отношении всех подведомственных учреждений.
 Согласно представленному отчету главным распорядителем бюджетных средств Департамент труда и социального развития Администрации г.Шахты за  2021 год проведено 3 контрольных мероприятия в отношении 1 подведомственного учреждения.
Согласно представленному отчету главным распорядителем бюджетных средств Департамент культуры г.Шахты за 2021 год проведено 1 контрольное мероприятие в отношении всех подведомственных учреждений.
Согласно представленному отчету главным распорядителем бюджетных средств Департамент по физическому развитию и спорту г.Шахты за 2021 год проведено контрольное мероприятие в отношении 2-х подведомственных учреждений.

Кроме того, контрольно-ревизионным отделом Администрации города Шахты в течение 2021 года осуществлялся анализ результатов проводимых контрольных мероприятий, контроль за своевременным предоставлением учреждениями отчетов о принятых мерах по устранению нарушений, исполнением представлений, предписаний.